¡La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) emite su primer informe técnico sobre modelos de prevención de delitos en el marco de una investigación penal!

1. En el marco de una investigación penal por el delito de colusión desleal agravada, y como resultado de las capacitaciones brindadas por la SMV a los Fiscales y del Memorándum de Entendimiento suscrito entre la SMV y la Coordinación Nacional de las Fiscalías Especializadas en Delitos de Corrupción de Funcionarios, la Superintendencia Adjunta de Riesgos de la Superintendencia del Mercado de Valores emitió su primer Informe Técnico sobre Modelos de Prevención de Delitos de una empresa.                                                                                                                                                                
2. Un equipo técnico de la SMV realizó un análisis del Modelo de Prevención de Delitos de una empresa privada inmersa en una investigación, evaluando los siguientes elementos del modelo:

          a) Compromiso y liderazgo del órgano de gobierno y alta dirección;

         b) Existencia y autonomía del encargado de prevención;

         c) Identificación, evaluación y mitigación de riesgos;

        d) Implementación de canales de denuncia y realización de investigación interna;

        e) Difusión y capacitación periódica del modelo de prevención;

        f) evaluación y monitoreo continuo del modelo.

3. El informe técnico evacuado como resultado del análisis del Modelo de Prevención de Delitos de la empresa, destacó los siguientes aspectos con los que contaba el programa: 

• La existencia y liderazgo del máximo órgano de gobierno y de la alta dirección de la empresa en la implementación y funcionamiento del modelo de prevención.
• La designación del encargado de prevención, el Oficial de Cumplimiento, designado por el Directorio de la empresa, quien lideró la implementación de la ISO 37001:2016.
• La existencia y funcionamiento de una Matriz de Riesgos, a través de la cual se identificaron 85 riesgos de soborno, de los cuales 5 estaban relacionados al delito de colusión desleal agravada, delito por el cual estaba investigada la empresa.
• La implementación y funcionamiento de un canal de denuncias administrado por un proveedor externo; existiendo evidencia de un flujo sistemático desde la recepción de la denuncia hasta la adopción de medidas disciplinarias.
• La implementación y funcionamiento de una capacitación periódica del modelo de prevención, acreditándose la realización de múltiples acciones y actividades de difusión periódica, que incluso se mantuvo durante la pandemia generada por el Covid-19 a través de una plataforma virtual.
• Por último, se acreditó la implementación y funcionamiento de una evaluación y monitoreo continuo del Modelo de Prevención, verificándose que se realizó una evaluación continua del modelo de prevención a través de las auditorías internas y externas al modelo de prevención.

4. De esta manera, al realizar el análisis de todos los elementos del modelo de prevención exigidos por la normativa, el Informe Técnico concluyó que la empresa contaba con un Modelo de Prevención de Delitos adecuado para prevenir y mitigar los riesgos de comisión del delito de colusión desleal agravada.